Сформировать в новый формат предоставления данных из книги продаж, утвержденный Приказом Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года №ММВ-7-3/558@, помогут Конвертеры журналов учета счетов-фактур выставленных и полученных.
Скачать Конвертеры можно на этой странице.
Зачем нужны Конвертеры
Журнал учета счетов фактур удобно заполнять и хранить в файлах Excel. С 2015г. журналы должны вести посредники по посреднической деятельности.
Конвертер Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур в формате приказа ФНС России от 04.03.2015 N ММВ-7-6/93@ «Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронной форме» позволяет предоставить сведения в ИФНС лицам, не являющимися плательщиками налога, но как агенты выставляющими счет-фактуры с выделением НДС. Этот конвертер отличен от конвертера, описываемого в данном разделе, но он также нами разработан и Вы можете его купить, связавшись с нами.
Порядок работы с конвертером журнала полученных счетов фактур
Порядок работы с Журналом выставленных счетов-фактур читайте ниже.
- Активируем возможность использования макросов в Excel или LibreOffice Calc. Эту операцию нужно произвести один раз. Инструкция расположена здесь;
- Заполняем на листе «Данные» информацию: ИНН, КПП организации, наименование, СОНО ИФНС (четырехзначный код ИФНС);
- На листе «ЖСЧФПолуч» заполняем данные;
- Нажимаем на кнопку «Заполнить файл» на листе «Данные»;
- В папке, где расположен файл «Журнал учета счетов фактур» появится файл, содержащий в себе данные из таблицы (название файла начинается с «NO_NDS.11»). Имя файла также содержится в ячейке «Название файла» — его можно использовать для копирования в декларацию по налогу на добавленную стоимость.
Если у вас не установлен Excel, используйте LibreOffice Calc — бесплатную программу для работы с электронными таблицами.
Файл для передачи в ИФНС может не содержать данных из журнала. Такая ситуация возможна в случае передачи в ИФНС измененной декларации и эти изменения не касаются журнала полученных счетов-фактур. В этом случае указывается, что данные в книге продаж актуальны (т.е. в ИФНС будут использовать книгу продаж переданную ранее).
Другие особенности работы с Конвертером изложены здесь.
Формат данных в журнале полученных счетов фактур
| Наименование поля | Формат поля |
| Порядковый номер | Номер не более 12 символов |
| Дата получения | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер счет-фактуры | Текст не более 1000 символов |
| Дата счет-фактуры | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления счет-фактуры | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления счет-фактуры | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры | Текст не более 1-256 символов |
| Дата корректировочного счета-фактуры | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления корректировочного счета-фактуры | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код вида сделки | Номер не более 1 символов |
| Код вида операции | Номер не более 2 символов |
| Код валюты по ОКВ | Текст не более 3 символов |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, по счет-фактуре всего | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| В том числе сумма налога по счет-фактуре | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница стоимости с учетом налога по корректировочном счету-фактуре уменьшение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница стоимости с учетом налога по корректировочном счету-фактуре увеличение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница налога по корректировочному счету-фактуре — уменьшение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница налога по корректировочному счету-фактуре — увеличение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| ИНН продавца | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП продавца | Текст 9 символов |
| ИНН Субагента | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП Субагента | Текст 9 символов |
Порядок работы с конвертером журнала выставленных счетов фактур
- Активируем возможность использования макросов в Excel или LibreOffice Calc. Эту операцию нужно произвести один раз. Инструкция расположена здесь;
- Заполняем на листе «Данные» информацию: ИНН, КПП организации, наименование, СОНО ИФНС (четырехзначный код ИФНС);
- На листе «ЖСЧФВыст» заполняем данные;
- Нажимаем на кнопку «Заполнить файл» на листе «Данные»;
- В папке, где расположен файл «Журнал учета счетов фактур» появится файл, содержащий в себе данные из таблицы (название файла начинается с «NO_NDS.10»). Имя файла также содержится в ячейке «Название файла» — его можно использовать для копирования в декларацию по налогу на добавленную стоимость.
Если у вас не установлен Excel, используйте LibreOffice Calc — бесплатную программу для работы с электронными таблицами.
Файл для передачи в ИФНС может не содержать данных из журнала. Такая ситуация возможна в случае передачи в ИФНС измененной декларации и эти изменения не касаются журнала полученных счетов-фактур. В этом случае указывается, что данные в книге продаж актуальны (т.е. в ИФНС будут использовать книгу продаж переданную ранее).
Другие особенности работы с Конвертером изложены здесь.
Формат данных в журнале выставленных счетов фактур
| Наименование поля | Формат поля |
| Порядковый номер | Номер не более 12 символов |
| Дата выставления | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер счет-фактуры | Текст не более 1000 символов |
| Дата счет-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления счет-фактуры продавца | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления счет-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Текст не более 256 символов |
| Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код вида операции | Текст не более 2 символов |
| ИНН покупателя | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП покупателя | Текст 9 символов |
| Номер счет-фактуры, полученной от продавца | Текст не более 1000 символов |
| Дата счет-фактуры, полученной от продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код валюты по ОКВ | Тест не более 3 символов |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, по счет-фактуре всего | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| В том числе сумма налога по счет-фактуре | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница стоимости с учетом налога по корректировочном счету-фактуре уменьшение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница стоимости с учетом налога по корректировочном счету-фактуре увеличение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница налога по корректировочному счету-фактуре — уменьшение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Разница налога по корректировочному счету-фактуре — увеличение | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| ИНН продавца | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП продавца | Текст 9 символов |